株式会社北洋銀行との「サステナビリティ・リンク・ローン」の契約締結について

資金調達の概要

みずほリース株式会社は、株式会社北洋銀行との間で「サステナビリティ・リンク・ローン」の契約を締結しました。この資金調達は、借り手のESG（環境・社会・ガバナンス）戦略と連携し、設定したサステナビリティ目標（SPT）の達成状況に基づいて金利や借入条件を連動させるものです。つまり、目標を達成することで借入条件が優遇され、利便性が向上する仕組みです。このローンにより、みずほリースは持続可能な経済活動を促進し、環境や社会に配慮した事業運営を目指しています。

具体的な契約内容は、借入先が北洋銀行で、契約締結日および実行日が2024年12月16日で、期間は5年とされています。資金は、みずほリースが2023年10月に策定した「サステナブルファイナンス・フレームワーク」に基づいて利用され、特に再生可能エネルギー発電設備の拡充に向けた取り組みとして「2025年度までに再生可能エネルギー発電設備容量1GW確保」を目指すSPTを設定しています。

資金調達の背景（推測）

この資金調達の背景には、環境問題や持続可能な社会の実現に対する意識の高まりがあると考えられます。特に、企業がESG戦略を自社の経営に組み込み、社会的責任を果たすことが求められる時代にて、投資家や顧客からの期待も高まっています。この流れの中で、みずほリースがサステナビリティを重視した資金調達を行うことは、企業としての社会的価値を高めるための重要な戦略であると言えるでしょう。

また、脱炭素社会の実現に向けた政策も影響を与えています。日本政府は再生可能エネルギーの普及を目指しており、企業もそれに準じた取り組みを行うことが求められます。生態系の保護や気候変動の対策が重要視される中、みずほリースが再生可能エネルギーの発電設備の確保を目指すことで、社会全体に対する貢献度を高める狙いがあると推測されます。

さらに、サステナブルファイナンスに対する関心が高まっていることも背景にあるでしょう。融資先企業が設定した環境配慮型の目標の達成を促すことで、金融機関としても資金提供の意義を強化することができます。このように、持続可能性を重視する企業に対して金融市場が何らかの価値を見出すことが、資金調達を促進していると考えられます。

資金調達が成功した理由（推測）

みずほリースがこのサステナビリティ・リンク・ローンの契約を成功させた理由には、いくつかの要因が考えられます。まず、みずほリース自身の企業姿勢が挙げられます。「ニーズをつなぎ、未来を創る」という経営理念が明確であったため、ステークホルダーとの信頼関係を築きやすい環境にあったと考えられます。

さらに、サステナブルファイナンス・フレームワークを策定している点も成功要因の一つでしょう。このフレームワークに基づいた具体的な目標設定があることで、投資家や金融機関からの評価が高まり、融資を得る際の説得力が増しています。また、サステナビリティ・リンク・ローン原則や環境省のガイドラインを遵守し、その上でのセカンドオピニオンを取得していることで、外部からの信任を得やすくなっています。

次に、北洋銀行との提携がもたらす相乗効果も無視できません。地域に根ざした銀行との連携によって、地域社会や地方経済に対する責任を果たしつつ、より具体的なプロジェクトへの投資が可能となります。これにより、プロジェクトの実現性が向上し、資金調達の透明性や信頼性が得られるため、結果としてローンの成功へと繋がります。

最後に、資金調達が行われたタイミングも影響を与えているかもしれません。環境問題への関心が高まりつつある背景を受けて、サステナブルな資金調達が注目されています。このタイミングでの資金調達は、企業のブランド価値を向上させる重要な機会となったことでしょう。

資金調達の参考にすべきポイント

みずほリースのサステナビリティ・リンク・ローンの契約を見て、他の法人経営者や財務担当者が参考にすべきポイントはいくつかあります。第一に、ESG戦略と企業の財務活動を一致させることの重要性です。単なる利益追求から脱却し、社会や環境に配慮した事業活動を行うことで、企業の信頼性やブランド価値が向上します。

第二に、明確な目標設定の必要性です。みずほリースが採用した「2025年度までに再生可能エネルギー発電設備容量1GW確保」という具体的な目標は、他の企業にとっても模範となるでしょう。このように具体的かつ測定可能な目標を設定することが、進捗の評価や投資家への説明責任を果たすための重要な要素となります。

第三に、サステナブルファイナンス・フレームワークの策定が有効である点です。詳細なフレームワークを用意することで、金融機関や投資家からの信任を得ることができ、資金調達を円滑に進める助けとなります。また、外部からの評価を受けることで、自社の取り組みの信頼性が向上します。

さらに、地域金融機関と連携することも効果的です。地域に根ざした銀行との関係を築くことで、地域経済への貢献も示すことができ、その結果として資金調達の際に有利な条件を得られる可能性が高まります。

最後に、資金調達のタイミングや市場環境を見極めることも重要です。環境問題に対する社会的関心が高まっている今、持続可能な資金調達に対するニーズは増しており、適切なタイミングで計画を進めることで、より良い条件を引き出すことができるでしょう。

以上のポイントを念頭に置くことで、法人経営者や財務担当者は、資金調達をより効果的に行うことができると考えられます。持続可能性を意識した経営は、単なるトレンドではなく、今後のビジネスにおいて重要な要素となることは間違いありません。

株式会社北洋銀行との「サステナビリティ・リンク・ローン」の契約締結についてみずほリース株式会社2024年12月16日 15時30分1みずほリース株式会社（代表取締役：中村 昭、以下「みずほリース」）は、株式会社北洋銀行（頭取：津山 博恒、以下「北洋銀行」）との間で、本日、「サステナビリティ・リンク・ローン」（以下「本ローン」）の契約を締結しました。

本ローンは、借り手のESG戦略と連携したサステナビリティ目標（サステナビリティ・パフォーマンス・ターゲット：以下「SPT」）を設定し、金利などの借入条件をSPT達成状況に連動させることで、借り手に目標達成に向けたインセンティブを与え、環境・社会面において持続可能な経済活動および経済成長を促進し、支援することを目指すものです。

みずほリースは、「ニーズをつなぎ、未来を創る」という経営理念のもと事業活動を通じてステークホルダーと共有できる価値を創造し、持続可能な社会の実現に貢献することを目指しています。また、環境・社会課題への取り組みの重要性がますます高まる中、優先的に取り組むべき6つの重要課題（マテリアリティ）を特定し、その中のひとつである「脱炭素社会実現への貢献」に対する取り組みを推進すべく、2023年10月に「サステナブルファイナンス・フレームワーク」（※1、以下「本フレームワーク」）を策定しました。
本ローンは、本フレームワークに基づいた資金調達であり、SPTとして「2025年度までに再生可能エネルギー発電設備容量1GW確保」を採用しています。

なお、本フレームワークは、ローン・マーケット・アソシエーション等が定めたサステナビリティ・リンク・ローン原則、並びに環境省によるグリーンローンおよびサステナビリティ・リンク・ローンガイドライン（環境省ガイドライン）等への準拠性と設定した目標の合理性について株式会社格付投資情報セ